Si su empresa no cumple con los impuestos, podría enfrentar sanciones significativas por parte del gobierno. Estos pueden incluir multas, cargos por intereses e incluso tiempo en la cárcel. Además, no cumplir puede dañar su reputación y dificultar la obtención de préstamos u otros tipos de financiación. Todas las empresas deben presentar declaraciones de impuestos y realizar pagos de impuestos sobre los ingresos a nivel estatal y federal.

Si bien cada negocio tiene sus requisitos de regulaciones y leyes fiscales, su desconocimiento no es excusa para el incumplimiento. Las leyes fiscales para las empresas en EE. UU., así como las leyes fiscales internacionales son complicadas y cambian constantemente. Como propietario de una pequeña empresa, debe considerar trabajar con un profesional de impuestos para garantizar el cumplimiento de las leyes y regulaciones fiscales federales, estatales e internacionales. La declaración de impuestos cada año es parte de su responsabilidad como propietario de un negocio. Debe trabajar con un asesor fiscal que esté utilizando el último programa de software fiscal para preparar sus declaraciones de impuestos comerciales. Un profesional de impuestos se asegurará de que esté al tanto de cualquier reforma fiscal o nuevas facturas de impuestos.

La fecha límite para presentar sus impuestos corporativos federales depende del formulario del IRS que tenga que presentar. El siguiente es un resumen simple de este plazo para su orientación. Sin embargo, debe consultar con su asesor fiscal para no perder ningún plazo de presentación de impuestos durante la temporada de impuestos.

Vence el 15 de marzo:

• • Formularios 1120, 1120A y 1120S

Vence el 15 de abril

• • Formulario 1065

  • Formulario 1040 Anexo C

Vence el 15 de junio

• • Formulario 1120 F: una corporación extranjera que no mantiene una oficina o lugar de negocios en los Estados Unidos generalmente debe presentar el Formulario 1120-F antes del día 15 del sexto mes después del final de su año fiscal.

  • Impuestos estatales y locales: para estos impuestos los plazos varían según la jurisdicción. Tendrá que consultar con sus agencias de impuestos estatales y locales.

Para ser deducible de impuestos, un gasto comercial debe ser ordinario y necesario, pero no un gasto personal. Un gasto ordinario es aquel que es común y aceptado en su oficio o negocio. Un gasto necesario es aquel que es útil y apropiado para su oficio o negocio. Los siguientes son algunos ejemplos de deducciones fiscales comerciales comunes: sueldos y salarios, alquileres, seguro médico, impuestos y licencias, intereses, contribuciones caritativas, depreciación, publicidad, pensión y programas de participación en las ganancias, deducciones de la Sección 199A(g), teléfono, servicios legales y contables, cuotas profesionales y suscripciones, costos de servicios públicos y otros gastos ordinarios y necesarios para el funcionamiento de su negocio. Es importante notar que algunos gastos deben ser capitalizados o agregados al inventario, aunque sean ordinarios y necesarios. Debe consultar con profesionales de impuestos para asegurarse de que está aprovechando todos los gastos permitidos por el código del IRS porque es posible que no cubra todos los gastos reales.

Si tiene gastos comerciales sin recibos, aún puede deducirlos. El IRS permite a las empresas deducir gastos "razonables y necesarios". Sin embargo, corresponde al contribuyente demostrar que lo son. Esto se puede hacer manteniendo buenos registros y documentación de todos los gastos comerciales. Si tiene preguntas sobre si sus gastos son o no deducibles, debe comunicarse con un contador público certificado o un abogado de impuestos. Pueden ayudarlo a determinar si sus gastos son deducibles y cómo documentarlos mejor. Es importante tener una cuenta bancaria comercial para pagar los gastos de su negocio.

Hay varias maneras de reducir los impuestos de su empresa. Una forma es aprovechar todas las deducciones y créditos fiscales a los que tiene derecho. Otra forma es estructurar su negocio como una entidad de paso, como una corporación S o LLC. Esto le permitirá evitar la doble imposición sobre los ingresos de su negocio. También puede invertir en planes de jubilación con ventajas impositivas, como 401(k) o SEP IRA. Estos planes le permitirán ahorrar para la jubilación mientras reduce sus impuestos actuales. Finalmente, puede ubicar su negocio en un estado favorable a los impuestos, como Florida o Texas.

Si tiene un negocio, es posible que deba presentar una declaración de impuestos incluso si su negocio no generó ningún ingreso durante el año. Esto se debe a que es posible que aún deba pagar impuestos no relacionados con los ingresos. Además, es posible que deba presentar una declaración para reclamar ciertas deducciones o créditos comerciales. Recuerde, si no presenta la declaración comercial, su empresa puede ser responsable o entrar en mora. Las empresas propiedad de personas extranjeras tienen que presentar declaraciones de impuestos incluso cuando no tienen ingresos para evitar multas elevadas.

No, no puede pagar y deducir sus gastos personales de su negocio. Reclamar dichos gastos en una declaración, ya sea de forma intencionada o no, puede dar lugar a sanciones fiscales e intereses. Además, en algunos casos, puede convertirse en delito si existe la intención de defraudar al gobierno. Los propietarios de pequeñas empresas no deben mezclar sus gastos personales con los gastos comerciales.

Debe emitir un Formulario 1099-MISC a cualquier contratista o trabajador independiente a quien le haya pagado $600 o más en un año por servicios. Los servicios pueden incluir mano de obra, alquileres, comisiones y otras formas de pago por servicios. Usted deberá proporcionar al contratista o trabajador independiente su Número de Seguro Social o Número de Identificación Personal del Contribuyente para que pueda presentar correctamente el formulario.

Un contratista es un trabajador independiente que presta servicios a una empresa, pero no es empleado de esta. Una empresa generalmente tendrá un contrato escrito con un contratista que describe el alcance del trabajo a realizar y la compensación por esos servicios. Un empleado, por otro lado, es contratado por una empresa y trabaja bajo la dirección de esta. La empresa controla cuándo, dónde y cómo los empleados hacen su trabajo. La compañía también retiene impuestos del cheque de pago de un empleado y paga los impuestos del Seguro Social y Medicare en nombre del empleado. Las pequeñas empresas deben evitar tratar a los empleados como contratistas porque pueden terminar pagando los impuestos de sus empleados.

No existe una forma garantizada de evitar ser auditado por el IRS, pero hay algunas cosas que puede hacer para minimizar sus posibilidades de ser seleccionado. Primero, asegúrese de presentar su declaración de impuestos a tiempo. En segundo lugar, asegúrese de declarar todos sus ingresos. El IRS utiliza programas de computadora para cotejar la información de su declaración de impuestos con la información que las empresas y las instituciones financieras reportan al IRS. Si hay discrepancias, es más probable que su declaración sea seleccionada para una auditoría. Tercero, tenga cuidado de reclamar solo las deducciones y créditos a los que tiene derecho. Si reclama deducciones o créditos para los que no es elegible, es más probable que su declaración sea seleccionada para una auditoría. Finalmente, si trabaja por cuenta propia, asegúrese de mantener buenos registros de sus ingresos y gastos.